Вопросы при открытии расчетного счета

Деятельность кредитных организаций регламентируется десятками нормативных актов. Неукоснительное соблюдение федеральных законов является условием сохранения лицензии. Заключая договоры об открытии и обслуживании расчетных счетов, банки обязаны проводить проверки. Уполномоченным представителям ООО задают вопросы о характере бизнеса, оборотах, фактических владельцах, целях сотрудничества. Полученная информация хранится в специальных досье.

Юридический базис

Правила открытия текущих счетов предпринимателям и коммерческим фирмам изложены ЦБ РФ в инструкции № 153-И. Общие положения регламента вменяют в обязанности банка идентификацию клиента. Применительно к юридическим лицам это означает:

• оценку правоспособности и легальности бизнеса (ст. 5 закона 395-1);
• выявление истинных владельцев и контролирующих лиц (статья 6.1 закона 115-ФЗ);
• анализ законности финансовых операций (ст. 7 закона 115-ФЗ).

В целях упрощения процедуры проверки кредитные учреждения разрабатывают анкеты. Образцы заявок публикуют на официальных сайтах вместе с условиями расчетно-кассового обслуживания. Подать заявление в произвольной форме клиент не может. Такой подход исключает возможность сокрытия сведений от банка. Пустующие строки в анкете-заявке – одна из причин отказа от заключения договора.

В большинстве случаев оценка общества проводится автоматически. Данные переносятся специалистом из анкеты в специальную программу. Далее они сопоставляются со сведениями в открытых государственных реестрах. Методика обеспечивает оперативное выявление ограничений и запретов. При наличии специфических черт у компании к проверке подключаются эксперты служб безопасности.

Перечень вопросов банка

Весь спектр данных, запрашиваемых при открытии расчетного счета ООО, можно условно разбить на несколько групп.

Категория	Краткая характеристика
Правоспособность организации	Согласно ст. 49 ГК РФ заключать сделки юридическое лицо может только после государственной регистрации. Запрос сведений в ЕГРЮЛ направляет во избежание недействительности договора. Выписки выдаются бесплатно в электронной форме на сайте налоговой службы
Законность коммерческой деятельности	Банки не могут работать с криминальными структурами и теневым бизнесом. При обращении организация обязательно указывает перечень ОКВЭД. Если клиент ведет деятельность, поименованную в ст. 12 закона № 99-ФЗ, к заявке потребуют приложить копии лицензий. Аналогичный порядок предусмотрен для обладателей специальных разрешений и допусков саморегулируемых объединений. Запрашивать подтверждение легальности предписывает ч. «б» п. 4.1 Инструкции № 153-И
Собственники	При заключении договора фирма направляет в банк копии учредительных документов. Дополнительно менеджер финансового учреждения вправе запросить выписки из реестра участников (ст. 31.1 закона 14-ФЗ). Кроме того, общество обязано раскрыть сведения обо всех бенефициарах. Установление истинных владельцев бизнеса проводится кредитной организацией в рамках противодействия отмыванию криминальных доходов
Полномочия представителей и должностных лиц	Банку передают копию решения о назначении директора, председателя и членов правления. Дополнительно к заявке прилагают приказ о возложении на конкретное лицо обязанностей главного бухгалтера. Если от имени общества действует представитель, придется предъявить доверенность. Пренебречь проверкой полномочий нельзя. Договор о расчетно-кассовом обслуживании вправе заключить директор ООО, либо доверенное лицо. В противном случае сделка не приобретет силы. Кроме того, банку требуется документальное подтверждение статуса людей, наделенных правами подписи и управления средствами (части «г» и «д» п. 4.1 инструкции 153-И)
Вид бизнеса	Информация о типе экономической деятельности необходима банку для разработки индивидуальных программ. Она также используется в выявлении сомнительных финансовых операций, нехарактерных для конкретного коммерческого направления. Если у специалистов возникают сомнения, у общества запрашивают пояснения (закон 115-ФЗ и положение ЦБ РФ № 499-П)
Контактная информация	Номера телефонов и email компании нужны банку для поддержания связи. Вопросы о юридическом адресе направлены на проверку добросовестности. Несоответствие заявленного формального места нахождения фактическому не позволяет провести идентификацию клиента в соответствии со ст. 7 закона 115-ФЗ. Разъяснения по этому поводу давали специалисты ФНС РФ в письме № АС-4-2/22130@
Обороты	Кредитная организация вправе потребовать предоставления бухгалтерской и налоговой отчетности клиента. Оценка финансового состояния проводится в рамках п. 2.7 приложения 2 положения ЦБ РФ № 499-П. Сведения об оборотах используются при формировании индивидуальных предложений, подборе тарифов
Способы расчетов	Вопрос о предпочитаемых методах оплаты встречается во всех анкетах. Кредитные организации охотно сотрудничают с фирмами, перешедшими на безналичный формат. Бонусы получают предприятия, подключившие зарплатные проекты. Это связано с противодействием отмыванию доходов. Банки входят в число активных участников системы по борьбе с обналичиванием. Порядок проверки операций подробно описан ЦБ РФ в методических рекомендациях № 35-МР. Так, при снятии наличности со счета клиенту придется указать цель. Если деньги необходимы для выплат по трудовым соглашениям, потребуется предварительно заплатить страховые взносы и НДФЛ. С целью контроля оборота наличности у клиента запрашивают график инкассации выручки
Перечень услуг банка	Этот раздел включают в анкеты для определения категории клиента. Руководству предлагают сразу указать набор опций, которые потребуются компании (овердрафт, сопровождение ВЭД, кредитование и другое)

Среди распространенных вопросов следует назвать также цель сотрудничества. Заявителю предлагают ответить:

• для чего открывается расчетный счет;
• планирует ли общество платить с него налоги и страховые взносы;
• имеет ли коммерческий проект срок;
• какие контрагенты уже имеются у фирмы;
• будет ли компания пользоваться займами, инвестиционными инструментами и прочими финансовыми продуктами.

У представителей организации обязательно интересуются наличием квалифицированной цифровой подписи, берут данные для подключения к системе дистанционного обслуживания. На этом этапе решают и иные технические вопросы (оформление чековой книжки, корпоративных карт).

Чем грозит предоставление недостоверных сведений

Отказ в раскрытии информации лишает банк возможности заключить договор. Финансовая организация не может идентифицировать клиента, а потому отклоняет заявку (ст. 7 закона 115-ФЗ). Об этом упоминал также ЦБ РФ в письме № 12-1-5/810.

Выявление недостоверности сведений после оформления документов оборачивается блокировкой расчетного счета. Право банка прекратить обслуживание в одностороннем порядке предусмотрено п.5.2 ст. 7 закона 115-ФЗ. Если причиной искажения информации послужила простая ошибка, менеджеры попросят внести правки. Клиенту дадут срок на актуализацию данных, зададут дополнительные вопросы. Далее обслуживание возобновят.

Предоставление банку недостоверных сведений с целью получения кредитов грозит уголовной ответственностью. В этом случае правоохранительные органы возбудят дело по ст. 159.1 УК РФ в отношении должностных лиц ООО.

В завершение отметим, что при открытии расчетного счета в 2019 году большое значение приобретает беседа с менеджером. Сотрудник кредитной организации вправе делать пометки в анкете. Если на оформление документов явится «руководитель» сомнительной наружности, об этом обязательно узнает служба безопасности. Специалист зафиксирует факт сопровождения заявителя третьим лицом, его неспособность самостоятельно описать бизнес и другие признаки номинального директора. В результате банк откажет в сотрудничестве.

Владелец — расчетный счет

Cтраница 1

Владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую самостоятельность: выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банком и может совершать любые операции, связанные с производственной и инвестиционной деятельностью, лишь бы эти операции не противоречили действующему законодательству.  

Владелец расчетного счета самостоятельно распоряжается свободным остатком денежных средств на своем расчетном счете. Все платежи, причитающиеся с владельца в пользу других организаций, совершаются Госбанком лишь с согласия плательщика. Без его согласия оплачиваются лишь исполнительные листы судов, приказы арбитража и другие исполнительные документы. Если же остатка средств на расчетном счете не хватает для покрытия всех платежей и у предприятия образуется просроченная задолженность, то оно теряет право свободно распоряжаться своим расчетным счетом. В этом случае платежные документы перемещаются Госбанком из картотеки № 1, где они хранятся до наступления срока оплаты, в картотеку № 2, где они хранятся после истечения этого срока.  

Владелец расчетного счета самостоятельно распоряжается свободным остатком денежных средств на своем расчетном счете.  

Предприятие является таким образом полноправным владельцем расчетного счета. Банк имеет право контролировать использование ресурсов и не допускать выдачи средств не по назначению.  

Наименование чекодателя, то есть владельца расчетного счета и чековой книжки, и номер счета чекодателя проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.  

Таким образом, платежное поручение — это письменный приказ владельца расчетного счета банку перечислить с его расчетного счета на расчетный ( или текущий) счет получателя указанную в поручении денежную сумму.  

Самостоятельность владельца текущего счета существенно ограничена по сравнению с владельцем расчетного счета. Перечень операций по текущим счетам регламентируют в соответствии с целями деятельности организации согласно ее учредительным документам. Это делают в момент открытия счета в банке.  

При отсутствии указания о назначении денежных средств Госбанк не принимает к исполнению распоряжения владельца расчетного счета. Таким образом, Госбанк осуществляет контроль рублем за выполнением плана предприятия.  

Выдачу денег, а также безналичные перечисления с расчетного счета банк осуществляет, как правило, на основании приказов владельца расчетного счета или.  

Платежи по безналичным расчетам осуществляются в соответствии с — Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации -, введенным в действие с 1 ноября 2000 г. Данные платежи банк производит по распоряжению владельца расчетного счета или без распоряжения владельца в случаях, предусмотренных законодательством.  

Для проведения финансовых взаимоотношений предприятиям открывается в учреждениях банка по одному основному расчетному счету. Владелец расчетного счета, руководствуясь правилами расчетов, самостоятельно распоряжается находящимися на счете средствами. При их недостаточности для удовлетворения всех возникших потребностей расходование средств осуществляется в следующей очередности. В первую очередь обеспечиваются платежи по заработной плате и приравненным к ней обязательствам, включая отчисления на социальное страхование и стимулирование, проводимое за счет средств фонда материального поощрения, а также погашение ссуд, полученных предприятием на выплату заработной платы. Во вторую очередь вносятся платежи в государственный бюджет и взносы по государственному страхованию. И только в третью очередь вносятся платежи, связанные с осуществлением финансовых взаимоотношений с другими предприятиями за товарно-материальные ценности и услуги, включая платежи по результатам зачета взаимных требований и в погашение платежного кредита. Затем в порядке дальнейшей очередности производятся взносы прибыли и амортизационных отчислений на капитальное строительство и капитальный ремонт, платежи в погашение банковских ссуд ( кроме платежного кредита) и все другие платежи. Вне очереди с расчетных счетов производятся только те платежи, задержка которых может вызвать серьезные последствия для функционирования производства. Их максимальный размер устанавливается учреждениями Госбанка в пределах 5 % среднедневных поступлений средств на счет.  

Получение денежных средств в кассу предприятия, оплата приобретенных сырья, топлива, материалов и другие операции по расчетному счету производятся на основании установленных документов. Например, для получения денег на выдачу заработной платы и на оплату мелких хозяйственных расходов выписывают денежный чек, который представляет собой письменное требование владельца расчетного счета, адресованное банку, выдать наличными определенную сумму денег.  

Бухгалтерия предприятия для учета операций, осуществляемых по расчетному счету, открывает синтетический счет № 51 Расчетный счет. В дебет этого счета записывают суммы, зачисленные и поступившие в банк, а в кредит — суммы, перечисленные или выданные банком по поручениям владельца расчетного счета. Чтобы обеспечить тождественность записей в учете учреждения банка и владельца счета, установлен следующий порядок. Ежедневно банк вручает предприятию выписку из его расчетного счета с приложенными к ней документами, подтверждающими совершенные операции. Записи бухгалтерия предприятия выполняет в строгом соответствии с выпиской банка, благодаря чему остаток денежных средств на расчетном счете в учете банка и учете предприятия должен быть всегда одинаковым.  

Все свободные денежные средства организации нефтеснабжения обязаны хранить в учреждениях Госбанка. Для этого каждому из них открывается расчетный счет. Владелец расчетного счета самостоятельно распоряжается остатком денежных средств на расчетном счете.  

Бухгалтерские записи, связанные с операциями по расчетному счету, производят на основании полученных и проверенных выписок банка и приложенных к ним денежно-расчетных документов. Бухгалтерия организации нефтеснабжения обязана следить за тем, чтобы ко всем записям по расчетному счету и выписке прилагались соответствующие документы, поясняющие записи. Если при проверке выписок банка обнаружены суммы, ошибочно записанные в дебет или кредит счета, их следует относить на счет Расчеты по претензиям. Владелец расчетного счета обязан письменно сообщить об этом учреждению банка в установленные правилами сроки.  

Страницы:      1

Коммерческие банки систематически предоставляют информацию своим клиентам о состоянии их расчетного счета и движении денежных средств по счету.

Грамотное управление расчетным счетом обеспечивает качественный контроль над всеми банковскими операциями. Данный процесс включает и ведение системы «Банк-клиент», в том числе с бухгалтерской обработкой выписок банка. Для этого требуется опытный и квалифицированный специалист с высоким уровнем профессиональной подготовки.

Компания «А Бухгалтерия» предлагает организациям и индивидуальным предпринимателям помощь в управлении своими расчетными счетами в любом коммерческом банке.

Мы работаем с организациями всех форм собственности и индивидуальными предпринимателями на выгодных для них условиях. Специалистами накоплен большой опыт взаимодействия и сотрудничества с компаниями, работающими во многих отраслях экономики.

Как происходит управление расчетным счетом и ведение системы «Банк-клиент» в рамках аутсорсинга

Любой организации или индивидуальному предпринимателю в процессе деятельности требуется производить финансовые расчеты с контрагентами. Для этой цели необходимо открыть расчетный счет в коммерческом банке.

Коммерческий банк на основании договора в установленный срок открывает своему клиенту расчетный счет в рублях или инвалюте. Банк передает комплект документов, предоставляет доступ и подключает к системе «Банк-клиент». Система позволяет дистанционно управлять денежными средствами на расчетном счете. По запросу банк передает документы с перечнем приходных и расходных операций по счету за отчетный период.

Специалисты компании «А Бухгалтерия» предоставляют следующий пакет услуг:

• подготавливают и предоставляют в банк комплект документов для открытия клиенту расчетного счета;
• готовят и оформляют платежные поручения и другие необходимые документы;
• отправляют платежные поручения клиента в банк для перечисления денежных средств контрагенту, контролируют исполнение банком поручения;
• в случае необходимости помогают клиенту оформить паспорта сделки, осуществить покупку или продажу валюты;
• проводят анализ и осуществляют контроль за движением денежных средств по расчетному счету;
• проверяют приход/расход денежных средств, оперативно передают клиенту информацию о наполнении счета;
• формируют банковские выписки на любую интересующую дату и за любой период;
• готовят счета и вводят выписки по операциям в базу бухучета, если она передана клиентом в компанию «А Бухгалтерия».

Все операции по расчетному счету непрерывно и систематически контролируются специалистом. Клиент незамедлительно извещается обо всех ошибочных финансовых операциях со стороны коммерческого банка. При этом все сомнительные суммы учитываются на соответствующем счете. О них уведомляется банк с целью внесения исправлений. Списание такого рода задолженностей осуществляется с получением последующей выписки.

Независимый финансовый контроль всех операций

Непрерывный независимый контроль профессионально осуществляется сотрудниками компании, в том числе с целью обработки выписок банка. Привлечение сторонних специалистов позволяет наладить эффективный контроль финансовых потоков любой организации.

В процессе работы опытного эксперта отслеживается поступление и расход денег организации за определенный период. В результате руководство и собственники предприятия получают объективную информацию о финансовом состоянии. Систематическая проверка счетов обеспечивает целевое использование основных и оборотных средств.

Приобретаемые клиентом преимущества и выгоды

Компания «А Бухгалтерия» осуществляет квалифицированный аутсорсинг управления расчетными счетами и ведения системы «Банк-клиент» в любом коммерческом банке. Наши клиенты оперативно осуществляют переводы любых денежных средств в точном соответствии с их назначением. Они всегда имеют достоверную информацию о поступлении и расходе средств на своих расчетных счетах. Заказав у нас данную услугу, они существенно экономят время на управлении расчетным счетом и взаимоотношениях с представителями банков. Все необходимые документы готовятся профессионально и не содержат никаких ошибок и несоответствий. Наши клиенты не знают никаких проблем с дистанционным управлением любым количеством своих расчетных банковских счетов.

Рассчётный счёт, по сути, один из камней фундамента любого бизнеса.
От того, как быстро, безопасно и вежливо вас обслуживают, будут зависеть отношения с вашими контрагентами. И хотя сейчас уже почти все банки, предлагающие услугу открытия расчётного счёта, обладают перечисленными качествами, следует подходить к выбору «финансовой гавани» с особым вниманием и соответствующими знаниями.

Почему нужен р/с?

Если вы – индивидуальный предприниматель, то теоретически можете обходиться наличностью, ведь физлицам разрешено производить налоговые выплаты и взносы в социальные фонды, не прибегая к банковским услугам. Расчеты с партнерами тоже можно производить «живыми» деньгами, если суммы не превышают установленного лимита в 100000 руб.

Юридическим лицам тоже формально не обязательно открывать р/с, однако, обойтись без него практически нереально по ряду причин.

1. Налоговые платежи от юрлиц принимаются только с их расчетного счета (п.3 ст. 45 НК РФ).
2. Большинство партнеров предпочитает проводить безналичные расчеты, нежели испытывать неудобства, связанные с использованием «кэша».
3. В пределах одного договора расчет наличными возможен только до 100-тысячного лимита (указание Банка России № 3073-У от 07.10.2013).
4. Если остаток в кассе превышает установленный законом лимит, излишки нужно будет сдавать на банковский счет (п.2. указания банка России № 3210-У от 11.03.2014 г.).

Какой банк станет вашим?

Определившись с целесообразностью открытия р/с, нужно выбрать подходящий для вашей цели банк. На что стоит обратить внимание при выборе?

1. Суммы комиссий. В некоторых кредитных учреждениях услуга открытия счета бесплатна. В крупных банках, как правило, плата за открытие и обслуживание р/с выше. Сразу узнавайте информацию о комиссиях за операции с будущим р/с (тарифы могут отличаться в несколько десятков раз). Есть банки, предоставляющие скидки при работе с большими объемами денежной массы.
2. Услуги, полезные именно вашему бизнесу. Уточняйте, какую политику ведет банк по отношению к операциям, которые могут иметь значение для вашей деятельности:
   • к зарплатным проектам;
   • к обналичиванию средств;
   • к способам противодействия «отмыванию» сомнительных доходов (банк обязан их вводить в соответствии с Федеральным законом № 115 от 07.02. 2001 г.).
3. Личное удобство:
   • территориальная близость;
   • наличие достаточного количества банкоматов и терминалов;
   • устраивающее вас время проведения платежей.
4. Возможность дистанционного управления р/с. Системы, позволяющие управлять средствами онлайн («Интернет-банкинг», «Клиент-банк», «Онлайн-кабинет» и т.п.), очень практичны, так как существенно экономят время и снижают документооборот.

Собираем документы для открытия р/с

Сама процедура крайне проста: нужно прийти в банк с необходимым пакетом документов и подписать сформированный банком договор, который задокументирует ваши отношения. Вы вправе открыть неограниченное количество счетов в одном или нескольких финансовых учреждениях.

Перечень документов, требуемых банком:

• копии паспортов или других удостоверений личности руководителя, бухгалтера и других лиц, кому будет позволен доступ к информации и управлению р/с;
• заверенная карточка с образцами печати предприятия и подписей ответственных лиц;
• документ, выданный налоговой и ФСС в том, что предприятие не имеет задолженности перед этими органами;
• скопированные и заверенные учредительные документы (для юрлиц);
• заявление, анкета, бланк договора (заполняется в банке).

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Уточните в банке, производят ли они самостоятельное заверение копий документов при наличии оригиналов (некоторые банки настаивают именно на такой процедуре). Если нет, это надо будет сделать у нотариуса.

Отдельные банки дополнительно просят свежую (самое большее месячной давности) выписку из ЕГРЮЛ.

Банк отказывает в расчетном счете

ГК РФ в ст. 846 определяет положения договора банковского счета, который будет заключен с клиентом на условиях банка. Отказать в этой услуге банк может, только если обоснование предусмотрено действующим законодательством (причина устанавливается в ходе банковской внутренней проверки).

ВАЖНО! Банк не всегда объявляет клиенту причину отказа, но можно добиться ее озвучивания, с тем, чтобы избежать недоразумений с другим банком.

Правомерные причины для отказа

1. Неправоспособность клиента: право открыть р/с имеют только зарегистрированные предприниматели.
2. Наличие замороженных счетов в других банках (п.12 ст.76 НК).
3. Основания для подозрений в легализации незаконных доходов (обоснованность подозрений устанавливается по правилам проверки, установленным банком).
4. Проверка на фиктивность (регламентируется Федеральным законом № 115-ФЗ) состоит из нескольких этапов, каждый в отдельности не озвучивается как причина для отказа, а оценивается в комплексе:
   • проблема с идентификацией личности владельца счета;
   • отсутствие самого физического лица или его представителя с правильно оформленной доверенностью;
   • подозрения насчет нахождения предприятия по указанному адресу;
   • ошибки в указании локализации исполнительного органа (несовпадение с Госреестром).
5. Вероятные признаки «однодневки»:
   • минимальный размер уставного капитала;
   • нулевая отчетность в финансовых документах;
   • учредитель совмещает должности бухгалтера и руководителя.
6. Если есть подозрение или организация числится в Списке террористов и экстремистов.
7. Другие причины, принятые внутренним контролем каждого конкретного банка (например, судимость должностных лиц организации).

К СВЕДЕНИЮ! Если причина отказа не относится к безусловным, а обусловлена внутренними правилами банка, целесообразно обратиться в другой – возможно, его условия окажутся менее строгими.

Все, что можно делать с расчетным счетом

Современные средства управления р/с позволяют производить зачисление, снятие денег и перевод средств на другие счета различными способами.

1. Платежное поручение – письменное распоряжение, которое владелец счета дает банку, чтобы перевести средства на другой счет или банковскую карту (в другом или этом же банке). Можно указать реквизиты собственной банковской карты, то есть перевести деньги самому себе (для снятия наличности).
2. Платежное требование предоставляет будущий получатель в банк плательщика. Для перечисления средств плательщик должен выразить акцепт (согласие), то есть подтвердить списание.
3. Инкассовое поручение выставляется госорганами в законодательно определенных случаях (например, штрафы, пени, решения суда). По таким требованиям средства списываются безусловно.
4. Аккредитив – гарантия того, что деньги будут перечислены после выполнения получателем определенных условий и предоставления документа, подтверждающего выполнение (например, акта приемки работ, договора поставок и т.п.).
5. Чек – документ из чековой книжки, согласно которому банк произведет платеж в пользу чекодержателя.

Способы управления расчетным счетом:

• личное обращение в банк: нужен документ, удостоверяющий личность, и реквизиты получателя (номер его р/с или карты), операция подтверждается вашей подписью;
• дистанционный: посредством интернет-банкинга (нужно просто следовать рекомендациям онлайн-программы);
• с помощью банкомата или терминала самообслуживания.

Как обналичить деньги с р/с

Если вы – индивидуальный предприниматель, то с вашего счета вы можете снимать средства на любые цели без всяких условий и дополнительных хлопот. Юридическому лицу, чтобы легально вывести деньги со своего счета, нужен обоснованный законодательством повод:

• задекларировать средства как чистую прибыль или дивиденды (с уплатой всех положенных налогов);
• списать деньги в расходы (ст. 264 НК), при этом средства должны пойти на нужды фирмы;
• оформить займ доверенному лицу, которым может быть один из учредителей, на большой срок (займ по законодательству придется вернуть, рано или поздно);
• списать средства с р/с юридического лица на счет ИП как оплату за услуги (естественно, минус налоги).

Тайна реквизитов р/с

20-значный номер р/с – это не случайный набор цифр. Каждая комбинация знаков в нем имеет особый смысл и значение.

СПРАВКА! Правило о 20-значной нумерации установлено приложением к Инструкции ЦБ РФ от 16.07.12 г. № 385-П для любых счетов на территории России.

Расшифровываем значение цифр:

• первые 3 цифры кодируют владельца счета трехзначным номером от 102 до 705 (например, 401 обозначает бюджетные организации);
• 4 и 5 цифры уточняют данные собственника: является ли его целью получение прибыли (например, 40202 – субъекты РФ, коммерческие структуры);
• 6,7 и 8 цифра – код валюты по классификатору ОКВ;
• 9 цифра – проверочный ключ, вычисляемый по сложному алгоритму (если цифра не совпадает с вычисленной, значит, в р/с вкралась ошибка или опечатка);
• 10-13 цифры обозначают филиал банка, где открыт счет (вычислить по этим цифрам сам филиал может только посвященный сотрудник банка);
• последние 7 цифр – внутренний (лицевой) номер счета, где две цифры обозначают вид счета, а остальные 5 его индивидуальный номер; именно последняя «семерка» составляет суть расчетного счета.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Номер расчетного счета и номер пластиковой карты никак не связаны между собой. Определить номер счета по номеру карты может только знающий внутреннюю кодировку банковский служащий.

Многие ИП или предприятия открывают расчетный счет, но не умеют им пользоваться. Вопросы касаются назначения, управления и использования услуги. Теоретическая база в этом вопросе велика, поэтому охватить ее в одной статье не получится. Ниже рассмотрим основные вопросы — как работать с расчетным счетом (РС), что это, и для чего необходимо.

Назначение

Банковские организации предлагают два вида услуг — счета для физлиц и бизнеса. В первом случае клиент распоряжается средствами по своему желанию. Во второй ситуации средства направляются на ведение коммерческой деятельности, а их применение подчиняется определенным правилам.

Получение РС отрывает такие возможности:

• выставлять счета;
• принимать выплаты;
• работать с расчетным счетом, сотрудничая с юрлицами;
• хранить оставшиеся средства;
• оплачивать работу сотрудников;
• снимать/вносить наличные и т. д.

Открытие РС позволяет ИП и ООО работать по безналичному расчету или снимать наличность (если возникает такая необходимость). По законодательству имущество ИП не делится на то, что он применяет для работы и личных нужд. В ситуации с компаниями ситуация обстоит строже. В обоих случаях важно платить налоги с учетом выбранного режима.

Тонкости управления расчетным счетом

Банковские структуры предлагают несколько путей, как ИП или ООО работать с РС:

• личная подача команд;
• решение вопросов по телефону;
• обращение через глобальную сеть;
• применение возможностей факса или телекса;
• электронная система обслуживания.

Наиболее удобный путь — дистанционное управление с РС, позволяющее проводить транзакции на удалении от банковской организации.

— Управление расчетным счетом

Как работать с расчетным счетом

Каждый ИП или представитель ООО должен знать, как правильно работать с РС, какие сделки могут проводиться, и что учесть при их оформлении. Основные направления:

1. Перечисление денег с РС. При желании оплатить за услугу или товар партнеру, перечислить арендную плату или совершить иные платежи в банк отправляется платежное поручение. В нем прописываются сведения по реквизитам (отправителя и получателя), суммы и основания выплат. Наиболее простой путь — сформировать поручение через онлайн-банк.
2. Зачисление безналичного платежа. При поступлении безнала на расчетный счет ИП или ООО за услуги, товары или по иным целям передавать какие-либо бумаги в финансовую организацию не нужно. Кредитный орган самостоятельно обрабатывает запрос и переводит деньги. Факт перечисления указывается в выписке за текущие сутки. Этот документ можно заказать в банке или скачать в личном кабинете, а после распечатать.
3. Снятие наличных. Многие бизнесмены не знают, как работать, если нужно снять с расчетного счета наличные. Это необходимо для оплаты услуг работников, нужд компании или решения иных задач. Снятие доступно двумя путями — через корпоративную пластиковую карту (выдается при открытии РФ) или через чек на обналичивание денег (подается в банк). В первой ситуации деньги доступны в банкомате или кассе финансовой структуре, а во втором только в банке. Если клиент передает чек, сотрудник банка проверяет его содержание и корректность оформления, а потом выдает наличность. Задача бизнесмена в том, чтобы правильно оформить этот процесс.
4. Внесение наличных. Пополнение расчетного счета с помощью наличных доступно через банк. Для этого нужно приехать в отделение и передать сотруднику финансовой организации объявление на взнос наличностью (можно заполнить на месте). В обмен бизнесмену выдается квитанция с указанием внесенной суммы и другими данными. Класть наличные можно только на свой РС.

Итоги

Во избежание затруднений важно сразу разобраться, как работать с РС, и как проводить основные транзакции — зачислять деньги, вносить средства на счет и снимать их в случае необходимости.