Векселедатель и векселедержатель

Векселедатель и векселедержатель

Переводной вексель

Переводной вексель (тратта-вексель)— это письменный указание векселедателя (трассанта) третьему лицу (трассату) уплатить вексельную сумму держателю векселя (ремитенту). Вексель перенаправляется для оплаты трассату, потому что тот, в свою очередь является должником трассанта. В оплате при помощи переводного векселя участвуюттри стороны:

  • трассант или лицо, выдающее вексель (векселедатель);
  • трассат или лицо, которое платит по векселю (из-за того, что является должником трассанта);
  • ремитент или лицо, в пользу которого выписан вексель (получатель платежа). Он может предъявить его трассату к оплате или передать третьему лицу для погашения долга.
  • Процесс передачи права на оплату векселя называетсяиндоссацией.Индоссамент— это передаточная надпись на векселе или аллонже, удостоверяющая передачу третьему лицу права по векселю.Индоссант— это лицо, передающее вексель по индоссаменту.Индоссат— это лицо, получающее вексель по индоссаменту. К последнему переходят права и обязательства по векселю. Переводной вексель подразумевает, что векселедатель направляет своему должнику вексель. Тот должен либо принять его (акцептовать,согласиться оплатить вексельную сумму ремитенту), либо отказаться (вексельный протест, должен быть нотариально заверен).

    2.1.2.2. Виды переводных векселей

    Схема обращения переводного векселя

  • Векселедатель (трассант) направляет плательщику (трассату, должнику трассанта) переводной вексель на имя ремитента (получателя денег);
  • Трассат возвращает трассанту вексель с акцептом (приятием обязательств оплатить его);
  • Трассант направляет акцептованный вексель ремитенту;
  • Ремитент направляет вексель трассату к оплате;
  • Трассат оплачивает (погашает) вексель.
  • Обязательные реквизиты переводного векселя

  • наименование векселя (переводной). Расположено в верхней части векселя;
  • место и дату составления;
  • размер вексельной суммы (цифрами и/или прописью). Вексель может быть выписан с учетом процентов, которые могут быть либо включены в вексельную сумму, либо указаны отдельно;
  • указание векселедателя оплатить третьему лицу вексельную сумму ремитенту к указанной дате;
  • наименование и адрес получателя платежа;
  • срок платежа. Есть несколько вариантов: по предъявлении векселя, в течение какого-то времени от предъявления, в течение определенного времени после составления, в определенный день.
  • Если срок платежа в векселе не указан, то это означает, что он подлежит оплате по предъявлении в течение 1 года с момента выставления векселя;

  • место платежа (по умолчанию — местонахождение плательщика);
  • наименование и адрес векселедателя. Данный пункт отсутствует в простом векселе и обязателен — в переводном.
  • подпись векселедателя (в нижнем углу векселя, рукописным путем). Если векселедатель — юрлицо, то подписи ставят директор и главбух, а рядом — печать организации;
  • место для акцепта. Расположено на лицевой стороне справа. Плательщик, указанный в переводном векселе, должен акцептовать его — поставить на нем свою подпись и отметку «акцептован» («принят»). Таким образом он принимает на себя обязательство оплатить вексель к указанному сроку.
  • Также на лицевой стороне векселя может бытьаваль — вексельное поручительство, гарантия платежа по векселю третьего лица. Может потребоваться, когда платежеспособность векселедателя вызывает сомнения.

    Образец переводного векселя

    Заметки по теме

    Вексель – это ценная бумага, дающая возможность отсрочки платежа или безусловной оплаты за поставленные товары или услуги в заранее оговоренный срок. Ликвидные векселя также могут использоваться в качестве платежного средства или залогового обеспечения.

    Вексель – это ценная бумага, подтверждающая обязательства должника (векселедателя) уплатить требуемую сумму кредитору (векселедержателю) через оговоренный срок после его предъявления. Право требования может перейти к третьим лицам без дополнительных условий и согласований с векселедателем.

    Именно от векселя произошли все последующие акции, фьючерсы, опционы, деривативы и прочие варианты долговых обязательств. Их активное использование в качестве платежного и кредитного средства привело к принятию в 1930 году Женевского «Единого закона о переводном и простом векселе» который большинством стран принят за основу при создании внутренних нормативных документов, например, Федеральный закон РФ «О простом и переводном векселе».

    Ряд стран, таких как Англия, США, Канада, Австралия, руководствуются в своей практике Английским законом от 1882 г., основные положения которого совпадают с Женевской конвенцией. Также есть группа стран, использующих нормы вексельного обращения отдельные от двух перечисленных: Египет, Испания, Тайвань и другие.

    Как и все ценные бумаги, находится в свободном обращении, но имеет свои отличительные особенности:

    • Абстрактность − обязательства имеют только денежное выражение и напрямую не связаны с конкретными обязательствами, предшествовавшими его оформлению.
    • Бесспорность −  требования являются безусловными к исполнению в полном объеме.
    • Солидарность − финансовую ответственность несут все лица участвующие в исполнении и обороте векселя.
    • Документарность − существует только в виде бумажных бланков строгой отчетности с несколькими степенями защиты.

    Использование в коммерческой практике решает следующие основные задачи:

    • создает условия для безусловного получения средств за поставленные товары оказанные услуги;
    • позволяет заключить сделку без предварительной оплаты, без использования факторинга;

    • может использоваться как платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;
    • может быть объектом купли-продажи или предоставляться в качестве залогового обеспечения.

    Типы векселей

    • Простой. Обязательство уплаты требуемой суммы в оговоренные сроки, в пользу кредитора на имя которого оформлен. Что такое вексель своими словами − это аналог долговой расписки;
    • Переводной или тратта (итал. «tratta» — передача) – должник (трассат) проводит платеж в пользу третьего лица (ремитента) по его приказу или по поручению лица его выдавшего (трассанта). Аналог перевода долга по договору займа.
    • авалированный. Дополнительная гарантия банка (авалиста) по исполнению платежей. Может быть как простым, так и переводным. Допускается частичное авалирование требуемой суммы.

    Обязательные реквизиты

    Текст на бланке должен содержать следующие данные:

    • заголовок: «Простой вексель» или «Переводной вексель»;

    • приказ или обязательство. В случае переводного обязательна фраза: «Оплата …<данные организации или физического лица> или его приказа». Если оформлено в свою пользу, пишем: «Оплата в пользу меня или моего приказа» либо равнозначную по смыслу фразу;
    • реквизиты для предъявления после наступления срока погашения. Наименование и адрес для юридических лиц (обязательно – проверенные), место жительства и персональные данные для физических лиц;
    • сумма к оплате. Обязательно цифрами и прописью, которая считается основной в случае расхождения с цифровой. Если имеется несколько сумм, оплачивается меньшая. Не допускаются исправления, разбивка по срокам или частям.

      Дополнительно могут быть указаны проценты по вексельной «ссуде». Они могут быть добавлены в итоговую сумму, так и прописаны отдельно. Начисление процентов возможно, только если указан конкретный срок предъявления векселя, в остальных случаях их оплата необязательна, даже если они указаны в требовании.

    • срок платежа.Законодательство предусматривает следующие варианты:

      «по предъявлению» − подлежит оплате не позднее года с момента составления, если не указан иной срок.

      Переводной вексель

      В случае просрочки становится недействительным.

      «после окончания срока». Платеж должен быть произведен в течение определенного периода после предъявления, является конечным днем не только для оплаты, а и для опротестования.

      «период после начала действия». Платеж через определенное количество дней от даты составления.

      «в определенный день» — оплата в конкретный день, указанный в векселе.

    • место платежа. Если иное не оговорено, предъявление осуществляется по местонахождению плательщика. Не допускается указание нескольких мест.
    • дата, адрес выписки и платежа. Не допускается указание нескольких мест. Нереальная дата, ее отсутствие или несуществующий адрес делают документ недействительным.
    • подпись векселедателя. Выполняется только рукописным способом. Будет недействительным без нее, при отсутствии права подписи или в случае выявления подделки. Для юридических лиц обязательны печать и две подписи: директора и главного бухгалтера.

    Акцепт

    Согласие плательщика (акцептанта) выполнить требования по переводному векселю. Это не требуется для простых векселей, так как в этом случае обязательства погашения возникают и принимаются в момент предъявления.

    Передача прав

    С помощью надписи на оборотной стороне бланка или при отсутствии места на добавочном листе (аллонже), называемом индоссамент, текущий владелец (индоссант) передает все права по нему новому держателю (индоссату).

    Передаточная надпись должна быть заверена лично индоссантом и печатью, если он юридическое лицо. Он может убрать свои обязательства по акцептам и платежам фразой «без оборота на меня», что обычно приводит к снижению ликвидности при продаже. Не допускается частичный индоссамент. Если требуется исключить возможность следующей передачи прав, в текст индоссамента вносится фраза «не по приказу». В этом случае применяется только договор купли-продажи. 

    Варианты индоссамента:

    • Именной. С полными реквизитами индоссата.
    • Бланковый или предъявительский. В данном случае данные нового держателя указываются индоссатом. После наступления срока платежа автоматически превращается в именной.
    • Инкассовый. Надпись в пользу банка, который получает право акцепта или требования платежа. Держатель получает компенсацию в виде указанной суммы за вычетом процента (дисконта) за досрочное погашение;
    • Безоборотный. С фразой «без оборота на меня», освобождающей текущего владельца от акцептов и платежей.
    • Препоручительный. Дает право приобретателю действовать от имени индоссанта без права собственности на вексель.
    • Залоговый для обеспечения по кредиту.

    Платеж по векселю

    Процедура содержит:

    • предъявление векселя к оплате в допустимые сроки, если дата погашения приходится на выходной, платеж делается в первый рабочий день;
    • немедленную оплату должником указанной в нем суммы, отсрочка платежа допускается только в случае форс-мажорных обстоятельств;
    • досрочное предъявление к оплате не обязывает производить и принимать платежи до наступления окончательной даты погашения;
    • должник имеет право оплатить часть требуемой суммы, о чем делается соответствующая отметка на бланке.

    Протест векселя

    Нотариально заверенный отказ произвести оплату подтверждает факт возникновения солидарной ответственности всех связанных с ним лиц. Ведется специальный реестр опротестования и важно понимать, что такой вексель может быть основанием для подачи судебного финансового иска.

    Вопросы и ответы по теме

    По материалу пока еще не задан ни один вопрос, у вас есть возможность сделать это первым

    

    Содержание переводного векселя. Основания ответственности векселедателя

    Банковский вексель — долговое обязательство. Виды и форма векселей

    Вексель (нем. Wechsel — обмен) — письменно оформленное долговое обязательство установленного образца, в основе которого лежит совокупность экономических и правовых отношений коммерческого кредита. Это делает банковский вексель разновидностью одновременно и ценных бумаг, и кредитных денег. Сейчас ФП все чаще прибегают к осуществлению платежей не платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, чеками или аккредитивами (см. Безналичные расчеты), банковский вексель. Это объясняется тем, что все указанные формы безналичных расчетов предусматривают предварительное перечисление средств, что влечет удаление на некоторое период оборотных средств из хозяйственного оборота и существенно влияет на финансовое состояние плательщика.

    Этот недостаток безналичных расчетов устраняет вексельное обращение. Банковский вексель может многократно передаваться в качестве платежного средства и погашаться только после окончания срока платежа. В рыночной экономике банковский вексель становится одним из важнейших кредитно-расчетных документов, который является безусловным обязательством или указанием стороны, его выписала, уплатить продавцу вексель в установленный срок определенную сумму за поставленный товар, выполненные работы или оказанные услуги. Срок платежа по форме векселя определяется взаимной договоренности между поставщиком и покупателем при оформлении вексельного договора. В.

    Вексель и его виды

    может выписать как плательщик, так и продавец-поставщик. В последнем случае плательщик должен обязательно дать свое согласие на оплату такого банковского векселя, то есть акцептовать банковский вексель. После этого он становится исполнительным документом для поставщика. НЕ акцептован плательщиком вид векселя не может находиться в обращении и возвращается поставщику.

    Главные особенности банковского векселя состоит в том, что он, во-первых, абстрактным долговым обязательствам, то есть в тексте формы векселей нет каких-либо объяснений относительно появления денежного долга; во-вторых, ему свойственна безоговорочность, обязательность оплаты в соответствии с положениями видов векселей. Это означает, что физические и юридические лица, которые выдали вид векселя, берут на себя безусловное абстрактное обязательство уплатить владельцу (векселеполучатель) указанную в нем сумму в установленный срок; в-третьих, В. выписывают на сравнительно короткий срок. Формально его могут выписывать в течение одного года, но фактически это делается преимущественно на 1-3 мес; в-четвертых, предметом вексельного обязательства могут быть только деньги, то есть суммы средств в форме национальной или иностранной валюты; в-пятых, возникнув на основе конкретной коммерческой сделки (контракта, договора), форма векселя со временем отделился от нее. Сейчас он функционирует как самостоятельный договор. По способу оформления и особенностями обращения различают простые, или обычные, В. и переводные (тратта):

    1. простой банковский вексель — письменный документ, по которому векселедатель обязуется уплатить векселеодержувачу или по его указанию третьему лицу определенную сумму в установленный период. Простой вид векселя выписывается и подписывается должником (векселедателем) и составляет его долговое обязательство уплатить кредитору указанную сумму в установленное время. Различают два вида простых векселя – коммерческая форма векселя, которая имеют отношение к торговым кредитных операций, и банковские виды векселей, которые оформляют предоставление наличных средств коммерческими банками своим клиентам;
    2. переводной банковский вексель — это коммерческий документ, которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) уплатить определенную сумму в определенный срок определенному лицу (бенефициару). Он является документом, по которому по просьбе трассанта оплату осуществляет не векселедатель, а другое лицо. Переводной банковский вексель является приказом должнику уплатить в определенный срок указанную в нем сумму третьему лицу, то есть им перечисляется оплата.

    Порядок выдачи В. строго регламентирован. Выписывается банковский вексель только на специальном бланке, изготавливается из специальной бумаги и имеет соответствующую защиту против подделки. Основными субъектами вексельного кредита и вид векселей как письменного долгового обязательства является векселедатель и векселеодержувач. Векселедатель — это лицо, выдавшее простой или переводной вексель. В переводном банковском векселе это лицо называется трассатом. Он полностью отвечает за акцепт и за сам платеж. Векселеодержувач — лицо, у которого находится переводной вид векселя, владелец В. После окончания срока платежа он имеет право на получение указанной денежной суммы. Векселеполучатель, записанный в векселе, называется первым векселеполучателем (ремитентом). При дальнейшем передаче его законным векселеполучателем является лицо, которое гарантирует свое право на непрерывном ряде индоссаментов, то есть переводных записей на форму векселя. Важность банковских векселей для процесса бесперебойного функционирования ФП в условиях рыночной экономики определяется его функциями. Основной функцией вексельного обращения является оформление краткосрочного кредита. Эта функция осуществляется, когда производитель продукции (напр., ФП) заинтересован в ее реализации покупателю (оптовой или оптово-оптовой фирме), но который на момент заключения сделки не имеет надлежащей денежной суммы. Тогда производитель в счет будущего платежа за свою продукцию может взять с покупателя банковского векселя, то есть долговое обязательство, сумма которого с учетом срока платежа и процентов за кредит, как правило, превышает сумму товарной сделки.

    Формы векселей также может выполнять функцию платежа. Как платежное средство он позволяет полуиметь деньги без ожидания срока платежа. Его можно продать или отдать в залог коммерческому банку. Покупка банком векселей называется учета вида векселя, или дисконта. Банки, приобретя вексель, до наступления срока оплаты удерживают их у себя, взимая при этом определенную сумму, называется учетным процентом, то есть покупают определенный вид векселя со скидкой или с дисконтом. В этом случае банк берет на себя функцию кредитора ФП, а при наступлении срока оплаты взыскивает долг с векселедавця.

    Литература

    1. Посилкина О.В., Толочко В.М. Финансовая деятельность химико-фармацевтических предприятий. — Х., 2001;
    2. Постановление Верховной Рады Украины «О применении векселей в хозяйственном обороте Украины» от 07.06.1992 г .;
    3. Святыня М.Л., Волынский Л.Б., Бабский А.А. Применение вексельных схем расчетов на фармацевтическом рынке Украины // фармац. журн. — 2000. — № 4.

    ^Наверх

    Полезно знать

    ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ

    владелец векселя, которому должен быть учинен платеж.

    Оцените определение:

    векселедержатель

    лицо, владеющее векселем и имеющее право требовать производства платежа по нему.

    Оцените определение:

    ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ

    лицо, которое приняло вексель, является его обладателем, имеет право на получение денежной суммы, указанной в векселе, от его векселедателя.

    Оцените определение:

    ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ

    лицо, которому передан во владение вексель, его обладатель, получает право на получение денежной суммы, указанной в векселе, от векселедателя.

    Оцените определение:

    Векселедержатель

    владелец, или лицо которому вексель передан.В получает право на возмещение денежной суммы, указанной в векселе, от векселедателя. В. является законным лицом, если вексель передавался непрерывным рядом индоссаментов.

    Вексель переводной

    В противном случае законным В. является лицо, на которое вексель выписан.

    Оцените определение:

    Векселедержатель

    Векселедержатель — лицо, являющееся фактическим обладателем векселя, имеющее право на получение указанной в нем суммы денег: получатель платежа, индоссат, предъявителем или владелец векселя.

    Векселедержателем в порядке законного правопреемства является такой держатель, который вступил во владение векселем добросовестно и возмездно, до истечения его срока и не будучи осведомленным об отказе в акцепте или оплате векселя или о каких-либо пороках правового титула лица, которое вело переговоры или передало вексель.

    Оцените определение:

    ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЬ

    владелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем суммы денег. Лицо, обозначенное в качестве получателя на самом векселе, называется первым В. (ремитентом). При передаче векселя законным В. является лицо, основывающее свое право на непрерывном ряде индоссаментов, в том числе, если последний индоссамент является бланковым. Если В. приобрел вексель недобросовестно или, приобретая его, совершил грубую неосторожность, вексель может быть истребован у В. бывшим владельцем. В. имеет право на получение платежа по векселю от векселедателя либо акцептанта переводного векселя при наличии акцепта. В. принадлежит также ряд других прав, предусмотренных вексельным законодательством, в том числе совершение протеста, предъявление судебного иска.

    Оцените определение:

    admin

    Добавить комментарий